第五章、如何制定绩效计划

第三节  实战演练—GK公司制定年度、季度、月度绩效计划

二、确定各部门主要年度绩效目标

      张部长意识到给各个部门制定目标比较关键，提议在年度工作会议前公司管理层以及各部门部长召开一次目标规划会议，商讨下一年度各个部门的工作目标，这个建议得到了陆总的认可，人力资源部张部长一直思考着如何筹备召开目标规划会议以及年度工作会议。
      张部长着手收集去年增强材料车间产量以及合格率等数据，收集销售一部、销售二部销售量、销售价格、销售收入以及回款率等数据。另外要求增强材料车间、电子布车间提供产能分析数据，要求销售部门提供对今年增强材料市场、电子布市场行情的预测报告，为制定科学合理的绩效计划提供基础数据。
      根据增强材料车间和电子布车间提供的产能分析，目前公司增强材料产量已经达到设计最高产能，通过技术改造进一步提升产量的可能性已经不存在。而电子布目前的产能利用率只有60％，可以大幅度提高产能，如果进行技术改造，可以进一步提高产能。
      根据销售一部提供的分析，目前房地产行业已经出现供大于求的现象，国家今年将对房地产投资进行控制，因此对增强材料的市场需要将不会增长，甚至会降低，在生产能力大于市场需求的背景下，增强材料的市场价格将从高位回落。根据销售二部提供的分析，由于手机通讯行业的快速发展，市场对电子布的需求将大大增加，电子布的产品价格将缓慢攀升，市场将供不应求。
      张部长将增强材料车间、电子布车间产能分析数据以及销售一部、销售二部对增强材料市场、电子布市场的预测报告交给了陆总经理。
      陆总经理对各个部门的分析给予了较高评价，同时认为增强材料的市场虽然不会再有增长，但价格还会比较坚挺；电子布产品要复苏，价格要增长。据此确定了制定绩效目标的整体思路：增强材料坚持以产定销原则，产量以去年产量为基数，在此基础上增加10％，价格不变。对于电子布产品，坚持以销定产原则，销量增加20％，价格上涨10％。
张部长根据去年的生产、销售数据以及陆总经理确定的原则，制定出各部门的绩效目标。
      增强材料车间和电子布车间去年绩效数据和今年绩效目标如下：

      销售一部、销售二部去年绩效数据和今年绩效目标如下：

      张部长将初步确定的增强材料车间、电子布车间、销售一部、销售二部年度绩效计划报陆总经理审核，陆总经理表示满意并指示尽快召开目标规划会议。
      增强材料车间、电子布车间、销售一部、销售二部年度绩效计划制定后，采购部年度绩效计划根据生产车间的原料需求来制定，生产部和技术质量部的年度绩效计划根据增强材料车间、电子布车间产品数量和质量来确定，财务部、人力资源部的年度绩效计划根据职能部门业务特点、为业务部门提供支持的原则以及公司发展战略来制定。
      很快人力资源部制定出了各个部门的年度绩效计划并下发各个部门讨论。公司决定于1月4日上午在公司小会议室召开2006年度目标规划会议。